金融監(jiān)管趨嚴(yán)之下，又一故疾被挖出。
2014年，越來(lái)越多的銀行因?yàn)楦髯栽蛟馐芴幜P，其巨額罰金令人側(cè)目。然而，2015年伊始，匯豐銀行就再度牽涉進(jìn)“避稅案”，看來(lái)金融業(yè)監(jiān)管趨嚴(yán)之下，越來(lái)越多的舊案將被翻出重審。
“避稅案”浮出水面
美國(guó)國(guó)際調(diào)查記者同盟(InternationalConsortiumofInvestigativeJournalists，下稱“ICIJ”)近期公布報(bào)告顯示，多年來(lái)，匯豐瑞士私人銀行涉嫌協(xié)助諸多客戶避稅，涉案金額巨大。
2月8日，ICIJ在其名為“瑞士解密(SwissLeaks)”的聯(lián)合調(diào)查報(bào)告中，詳細(xì)描述了匯豐銀行瑞士分支如何幫助其數(shù)萬(wàn)名客戶隱藏資產(chǎn)，并從中獲益。
根據(jù)ICIJ所取得的文件，遭泄密的賬戶共涉及全球203個(gè)國(guó)家10.6萬(wàn)名客戶，資產(chǎn)規(guī)模超過(guò)1000億美元。而這些在瑞士持有匯豐銀行賬戶的客戶涉及全球多個(gè)國(guó)家的前任和現(xiàn)任政治家，社會(huì)名流、軍火商、獨(dú)裁者以及逃稅者等。
與此同時(shí)該報(bào)告還發(fā)現(xiàn)，匯豐銀行多次向它的客戶保證不會(huì)向其所在的國(guó)家當(dāng)局披露賬戶細(xì)節(jié)，即使有證據(jù)表明這些賬戶未向母國(guó)稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)。銀行員工還涉嫌與客戶討論一系列措施，最終使客戶避免在本國(guó)納稅。
匯豐銀行相關(guān)人士援引該行瑞士私人銀行首席執(zhí)行官FrancoMorra的日前聲明回應(yīng)了記者。“我們對(duì)于不符合銀行金融犯罪合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的客戶或潛在客戶的業(yè)務(wù)沒(méi)有興趣，這些關(guān)于銀行歷史業(yè)務(wù)的最新披露細(xì)節(jié)，也是一個(gè)很好的提醒，瑞士私人銀行業(yè)的舊業(yè)務(wù)模式已不可接受。”Morra稱，匯豐瑞士私人銀行于2008年開(kāi)始進(jìn)行徹底變革，以防止該行所提供的服務(wù)被用于避稅或洗錢。新的高管層已對(duì)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面改革，包括關(guān)閉不符合該行高標(biāo)準(zhǔn)的客戶的賬戶，并確保嚴(yán)格的合規(guī)控制執(zhí)行到位。
“你會(huì)發(fā)現(xiàn)，其實(shí)現(xiàn)在都是在調(diào)查很早之前發(fā)生的事情。2007年以前正值全球金融市場(chǎng)蓬勃發(fā)展時(shí)期，部分金融監(jiān)管松懈了較長(zhǎng)時(shí)間，從而引發(fā)了次貸危機(jī)的爆發(fā)。”某國(guó)際大行的一名內(nèi)部人士近日對(duì)記者表示，接下來(lái)監(jiān)管只會(huì)越來(lái)越嚴(yán)格，這種處罰未來(lái)也會(huì)頻現(xiàn)。很多國(guó)際大行也因監(jiān)管在諸多業(yè)務(wù)的開(kāi)展上受限，這也是導(dǎo)致金融危機(jī)過(guò)去多年后銀行業(yè)務(wù)未見(jiàn)大起色的一個(gè)原因。
而事實(shí)上，此次的匯豐避稅案也或可歸屬于“舊案重審”。根據(jù)ICIJ披露，這項(xiàng)“瑞士泄密”調(diào)查是基于近6萬(wàn)份文件，提供了超過(guò)10萬(wàn)個(gè)匯豐銀行客戶和他們賬戶的細(xì)節(jié)，大部分客戶和賬戶數(shù)據(jù)來(lái)自于1988年~2007年這段時(shí)間。據(jù)了解，信息源主要來(lái)自匯豐瑞士前雇員HerveFalciani于2007年竊取的瑞士匯豐銀行的檔案資料，后經(jīng)來(lái)自45個(gè)國(guó)家的記者團(tuán)隊(duì)挖掘分析后披露。
多國(guó)秋后算賬
資料顯示，上述避稅案中，諸多國(guó)家，如阿根廷、法國(guó)、英國(guó)、比利時(shí)、美國(guó)等均牽涉其中。
在英國(guó)，下議院公共賬目委員會(huì)(PAC)主席霍奇表示，將就事件展開(kāi)緊急調(diào)查，并要求前匯豐主席葛霖出席聽(tīng)證會(huì)接受質(zhì)詢，如有需要將要求或命令匯豐交出證據(jù)。
在比利時(shí)，一名檢控官已正式指控匯豐瑞士私人銀行涉嫌洗錢和欺詐，因其幫助珠寶商等逾1000名富有投資者，將資金轉(zhuǎn)移到巴拿馬和英屬維京群島的離岸避稅天堂，從而避稅。
阿根廷聯(lián)邦公共收入管理局(AFIP)則指控當(dāng)?shù)貐R豐銀行通過(guò)把客戶資金存放在瑞士的秘密賬戶，協(xié)助逾4000名阿根廷人避稅。阿根廷央行早些時(shí)候宣布，匯豐銀行沒(méi)有履行承諾糾正其不當(dāng)做法，因此決定禁止阿根廷匯豐銀行30日內(nèi)轉(zhuǎn)移資金或資產(chǎn)至海外的活動(dòng)。
而在美國(guó)，匯豐在其瑞士私人銀行的不作為有可能導(dǎo)致美國(guó)司法部取消其在2012年與匯豐達(dá)成的延遲起訴協(xié)議。
2012年7月，美國(guó)參議院發(fā)布一份調(diào)查報(bào)告稱，匯豐已經(jīng)成為墨西哥和哥倫比亞毒販、洗錢者和其他違法犯罪者的“首選金融機(jī)構(gòu)”。
其后匯豐銀行與美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)達(dá)成和解協(xié)議，不過(guò)匯豐銀行也被罰19.2億美元，這一金額成為美國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)為洗錢案開(kāi)出的最大一張罰單。
事實(shí)上，美國(guó)司法部目前仍在調(diào)查匯豐是否幫助客戶逃避了美國(guó)稅收，同時(shí)也在調(diào)查該行是否操縱了外匯市場(chǎng)。匯豐最新曝光的丑聞，可能給美國(guó)司法部帶來(lái)額外壓力，因?yàn)橛忻绹?guó)議員認(rèn)為，揭露的事件或許只是匯豐一連串不當(dāng)行為的冰山一角，要求其在今后的調(diào)查中對(duì)匯豐采取更加嚴(yán)厲的措施。
財(cái)報(bào)股價(jià)皆堪憂
2月23日，匯豐銀行公布的2014年年度財(cái)報(bào)顯示，其凈利潤(rùn)為137億美元，低于2013年同期的162億美元，原因是其成本有所上升，并且進(jìn)行了一系列的司法準(zhǔn)備金撥備。稅前利潤(rùn)為186.8億美元，與2013財(cái)年相比下滑17%。營(yíng)收為620億美元，略高于2013財(cái)年的619億美元。財(cái)報(bào)公布當(dāng)天，匯豐控股股價(jià)大跌3.54%至69.45港元，創(chuàng)近兩年新低。
而2014年年初至今，匯豐控股股價(jià)已從84.60港元跌至目前的70.05港元，跌幅達(dá)到16.76%，市值蒸發(fā)2000多億港元。
對(duì)于2015年，中信里昂報(bào)告顯示，匯豐銀行事件(指避稅案)涉及2007年的資料，多國(guó)政府自2008年已獲得相關(guān)資料，匯豐亦在其法律風(fēng)險(xiǎn)的披露中提到有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)，消息已屬舊聞，而事件不反映目前的營(yíng)運(yùn)模式，匯控表示已改善內(nèi)部監(jiān)控措施，盡管該行未能避免要為過(guò)去的犯錯(cuò)而被罰款。按瑞銀和瑞信自2008年被美國(guó)當(dāng)局的罰款估計(jì)，匯控或會(huì)被罰10億至20億美元，占匯控市值約1%。
分析人士指出，匯豐已經(jīng)發(fā)出警告，罰金或其他費(fèi)用“可能數(shù)額巨大”。因此，就2015年而言，匯豐控股的財(cái)報(bào)會(huì)依舊萎靡。至于股價(jià)，由于該事件持續(xù)時(shí)間已較長(zhǎng)，已被市場(chǎng)所消化，短期內(nèi)并不會(huì)對(duì)股價(jià)造成太大壓力。
